Активні операції банків; банківське кредитування; принципи і види кредитів; оцінка кредитоспроможності

📌 Про що ця тема

Тут перевіряють, як банк розміщує залучені кошти з метою отримання прибутку. Ключове поняття — активні операції, серед яких головне місце займає банківське кредитування. Треба розуміти принципи видачі кредитів, їх класифікацію та методи оцінки, чи зможе позичальник повернути борг (кредитоспроможність).

📖 Головне

• Активні операції — операції з розміщення ресурсів банку заради доходу. Протилежність — пасивні операції (залучення коштів: депозити, емісія акцій).

• Види активних операцій: кредитні, інвестиційні (купівля цінних паперів), касові, розрахункові, операції з валютою, лізинг, факторинг.

• Банківський кредит — надання банком коштів позичальнику на визначений строк під відсоток із поверненням.

• Принципи кредитування (запамʼятати всі):

• строковість — кредит видається на чітко визначений термін;

• поверненість — кошти обовʼязково повертаються;

• платність — за користування сплачують відсоток;

• забезпеченість — борг гарантується заставою, порукою, гарантією;

• цільовий характер — кошти використовують на зазначену мету;

• диференційованість — умови залежать від надійності позичальника.

• Класифікація кредитів:

• за строком: короткострокові (до 1 року), середньострокові, довгострокові;

• за забезпеченням: забезпечені (застава) та бланкові (без застави);

• за позичальником: споживчі (населенню), комерційні (бізнесу), міжбанківські, державні;

• за способом надання: разові, кредитна лінія, овердрафт.

• Овердрафт — кредитування рахунку понад залишок коштів на ньому.

• Кредитоспроможність — здатність позичальника вчасно й повністю погасити борг і відсотки. Не плутати з платоспроможністю (поточна наявність коштів).

• Оцінка кредитоспроможності враховує: фінансовий стан, кредитну історію, забезпечення, ділову репутацію, грошові потоки.

• Відсотки за кредитом: проста формула I = P·r·t, де P — сума, r — ставка, t — час (частка року).

🔢 Як це працює на прикладі

Підприємство бере кредит 200 000 грн на 6 місяців під 20% річних.

Крок 1. Визначаємо час у частках року: t = 6/12 = 0,5.

Крок 2. Відсотки: I = 200000 · 0,20 · 0,5 = 20 000 грн.

Крок 3. Сума до повернення: 200000 + 20000 = 220 000 грн.

Банк перед видачею перевіряє кредитоспроможність: аналізує баланс, прибутковість і наявність застави, що покриває суму кредиту.

⚠️ Типові помилки

• Плутають активні й пасивні операції: кредит виданий — активна, депозит прийнятий — пасивна.

• Ототожнюють кредитоспроможність і платоспроможність: перша — про майбутнє повернення боргу, друга — про поточні кошти.

• У формулі відсотків забувають перевести строк у частку року (беруть t = 6 замість 0,5).

• Вважають бланковий кредит «без умов» — він просто без застави, але принципи кредитування діють усі.

• Називають овердрафт депозитом — це форма короткострокового кредиту.

🎯 Що завчити напамʼять

• 6 принципів кредитування: строковість, поверненість, платність, забезпеченість, цільовий характер, диференційованість.

• Формула простих відсотків: I = P·r·t.

• Різниця: кредитоспроможність ≠ платоспроможність.

• Класифікації за строком, забезпеченням, позичальником.

🧠 Перевір себе

1. Видача кредиту — це активна чи пасивна операція?

2. Назви будь-які три принципи кредитування.

3. Кредит 100 000 грн на 3 місяці під 16% річних — скільки відсотків сплатить позичальник?

4. Чим бланковий кредит відрізняється від забезпеченого?

Відповіді: 1 — активна; 2 — напр., строковість, платність, поверненість; 3 — I = 100000·0,16·0,25 = 4000 грн; 4 — бланковий видається без застави, забезпечений — під заставу/поруку/гарантію.